Code:

<?
function parse_dir( $folder,$fileFilter,$folderFilter,$showPath ){
    
    if( is_array( $folderFilter ) && in_array( $folder,$folderFilter ) ) return;
    
    $dir         = @opendir( $folder );    
    $fname         = array_pop( explode( "/",$folder) );
    $fname         = empty( $fname ) ? "node" : str_replace( " ","_",$fname );
    $path_parts = pathinfo(realpath( $folder ));
    $path         = ( $showPath ) ? " fullpath=\"".realpath( $folder )."\"" : "";
    $filecount     = 0;
    $foldercount = 0;
    $xml         = "";
    
    while ( false != ( $item = @readdir( $dir ) ) ) {        
        if( $item == "." || $item == ".." ) continue;
        if( is_dir( "$folder/$item" ) ){
            $xml.= parse_dir( "$folder/$item",$fileFilter,$folderFilter,$showPath );
            $foldercount++;
            continue;
        }        
        $ftype = array_pop( explode( ".", strtolower( $item ) ) );
        $goodfile = is_array( $fileFilter ) ? !in_array( "$folder/$item",$fileFilter ) : true;
        if ( $goodfile ) {            
            $xml.= "<node label='".$item."'/>";
            $filecount++;            
        }
    }    
    
    $xml = "<node label=\"".strToUpper($fname)."\" folders=\"$foldercount\" files=\"$filecount\"$path>$xml</node>";    
    return $xml;

}

// GET FOLDER INFO:
$basedir = "./"; //current dir as default

$showFullPath = true;

// WRITE OUT XML:
header( 'Cache-Control: no-cache' );
header( 'Pragma: no-cache' );
header( 'User-Agent: XS3_XMLFILEStructure_Script' );
header( 'content-type: text/xml' );
die( parse_dir( $basedir,$excludeFiles,$excludeFolders,$showFullPath ) );
?>